Quando se trata de um planeamento financeiro eficiente em termos fiscais, prestar atenção ao que os ricos fazem pode ser benéfico.
Aqueles com questões fiscais complexas e consultores financeiros sabem como maximizar os seus benefícios fiscais e tirar partido de lacunas valiosas.
Estas estratégias tornar-se-ão mais importantes no próximo ano, à medida que novos impostos forem introduzidos, os benefícios existentes forem reduzidos e mais contribuintes virem as suas contas aumentarem devido ao congelamento dos limites. Milhões de pessoas provavelmente verão a quantidade de dinheiro que levam para casa a cada mês reduzida, a menos que tomem medidas.
Alex Pugh, planejador financeiro da gestora de patrimônio Saltus, disse: “Estamos vendo uma mudança clara no comportamento entre as famílias com alto patrimônio líquido. Eles estão se tornando mais proativos e tomando medidas mais cedo.”
Aqui estão sete coisas que as pessoas ricas farão com a sua riqueza em 2026 – e o que pode aprender com as suas estratégias, independentemente da riqueza que tenha.
Maximizando os fundos de aposentadoria
Aqueles que pagam a pensão do local de trabalho através de sacrifícios salariais serão particularmente atingidos pelas mudanças feitas no mês passado Orçamento – mas tem três anos para concluí-lo, tanto quanto possível, antes que os novos regulamentos entrem em vigor em abril de 2029.
“Isso dá às pessoas tempo para pensar sobre suas opções”, disse Brian Dennehy, diretor administrativo da Dennehy Wealth.
E David Little, da gestora de fortunas Evelyn Partners, tem assistido a um aumento de questões sobre a regra do “transporte”, que permite aos aforradores contribuir para o seu fundo de pensões com qualquer subsídio não utilizado (até 60 mil libras) dos três anos fiscais anteriores.
Aqueles com assuntos complicados de consultoria fiscal e financeira – nomeadamente os ricos – sabem como maximizar os seus benefícios fiscais e tirar partido das lacunas existentes.
Investir
A Chanceler Rachel Reeves e a cidade procurarão que o Reino Unido seja investido até 2026. Cerca de 4,1 milhões de ações e Isas de ações foram abertas no ano passado, de acordo com o Gabinete de Estatísticas Nacionais, com cerca de 3,1 mil milhões de libras investidas nas contas – cerca de 11 por cento mais do que no ano anterior.
Mas os aforradores ricos perceberam que investir no mercado de ações tem sido historicamente uma forma muito mais eficaz de fazer crescer o seu dinheiro do que deixá-lo em dinheiro. Plataforma de investimento Investidor Interativo disse É milionários (aqueles com pelo menos 1 milhão de libras num Isa) investem em média 41% do seu dinheiro em fundos de investimento, 35% em ações e 13% em fundos. Eles têm apenas 5% em dinheiro, em média.
No entanto, esta combinação não é necessariamente a chave do sucesso para todos os investidores. Ter uma variedade de investimentos tende a fazer sentido para a maioria das pessoas, então você não tem todos os ovos na mesma cesta.
Entre os investimentos mais amplamente detidos estão a Scottish Mortgage – um fundo conhecido por apoiar empresas tecnológicas em fase inicial – e ações na gigante petrolífera Shell, na empresa farmacêutica GSK e no Lloyds Banking Group.
Aproveite startups
Alex Pugh, da Saltus, diz que famílias de alto patrimônio estão agindo cedo
Historicamente, os governos recompensaram os investidores dispostos a assumir riscos adicionais para apoiar novos empreendimentos com incentivos fiscais generosos, mas isto está a tornar-se menos comum.
Os investidores podem investir até £200.000 por ano num Venture Capital Trust (VCT) – um tipo de fundo de investimento especializado que apoia empresas selecionadas em fase inicial – e obter 30% de redução fiscal sobre o seu investimento, bem como lucros e dividendos isentos de impostos.
A partir de Abril de 2026, o âmbito dos VCT e dos Esquemas de Investimento Empresarial (EIS) – regimes semelhantes em que se investe directamente em empresas individuais – será alargado, permitindo a realização de mais investimentos em empresas emergentes.
Contudo, o alívio fiscal sobre os investimentos em ATV será reduzido de 30% para 20% em Abril, tornando o investimento menos atraente.
Seguindo as previsões de grandes investimentos em ATVs, Alex Davies, do Wealth Club, acredita que o foco mudará para os Esquemas de Investimento Empresarial de Sementes (SEIS).
“Eles oferecem até 50 por cento imposto de renda aliviado”, explicou ele. ‘No entanto, este é um investimento de alto risco e só deve ser considerado por aqueles que podem arcar com uma perda no capital investido.’
Presente
A família enlutada deverá pagar uma quantia recorde imposto sobre herança em 2026. O montante atinge um novo máximo de £8,2 mil milhões em 2024-25.
O planeamento patrimonial é agora uma prioridade máxima para qualquer pessoa cuja riqueza exceda o limite pelo qual uma propriedade é responsável (£325.000 para um indivíduo, com um adicional de £175.000 para a residência principal passando para descendentes diretos).
O especialista Brian Dennehy diz que a tendência dos pais de dar presentes para o resto da vida aumentará
“A tendência dos pais de dar presentes para a vida toda provavelmente aumentará”, disse Dennehy. “O banco da mamãe e do papai está prestes a esvaziar o cofre.”
É possível doar £3.000 por ano sem ter de pagar imposto sobre herança, e quantias maiores podem ser doadas em ocasiões especiais – £5.000 para o casamento de uma criança, por exemplo. Planejar com antecedência significa que você pode compartilhar mais.
De acordo com a regra dos sete anos, doações de qualquer valor não estão sujeitas ao IHT, desde que você viva sete anos após terem sido feitas.
Michelle Holgate, consultora financeira do RBC Brewin Dolphin, disse: ‘Doar dinheiro enquanto você ainda está vivo é muito mais eficiente em termos fiscais.
“Além disso, você obtém a vantagem adicional de ver seus entes queridos se beneficiarem de sua generosidade.”
Oferecer vantagens
Existe uma regra de doação raramente utilizada, nomeadamente que você pode doar o rendimento excedente e isentá-lo imediatamente do IHT – desde que isso não afete o seu padrão de vida.
Este dinheiro não pode vir da poupança, mas deve ser gerado a partir de uma fonte fixa de rendimento, como trabalho, renda, pensão ou dividendos.
Apenas 430 famílias solicitaram esta isenção em 2022/23, mas a sua popularidade está a crescer.
A análise realizada pela TWM Solicitors mostra que o valor dos prémios de rendimento excedente aumentou 177 por cento, para 144 milhões de libras em 2023/24. É provável que aumente ainda mais no próximo ano.
Seguro de herança
Aqueles que não podem pagar grandes presentes estão agora planejando como maximizar o que deixam para trás, diz Shaz Bishop, do RBC Brewin Dolphin.
E Pugh acrescenta que cerca de um terço dos clientes estão ativamente à procura de formas de proteger os seus fundos de pensões do imposto sobre heranças.
É possível arranjar uma apólice de seguro cujo pagamento em caso de morte seja suficiente para cobrir a responsabilidade do IHT de um património, mas as regras podem ser complicadas, por isso certifique-se de obter um bom aconselhamento. “Tenha em mente que esta opção pode não estar disponível para pessoas com problemas de saúde ou sem seguro devido a outros fatores, como a idade”, explica Bishop.
Compartilhar ativos
Os casais podem reduzir a sua obrigação fiscal dividindo os bens ou transferindo-os para o cônjuge com rendimentos mais baixos.
Isto tornar-se-á uma estratégia cada vez mais valiosa para qualquer pessoa que pretenda arrendar, uma vez que as taxas de imposto sobre o rendimento sobre os rendimentos de propriedade aumentarão a partir de Abril de 2027 em 2 pontos percentuais, para 22 por cento para os contribuintes de taxas básicas, 42 por cento para os contribuintes de taxas mais elevadas e 47 por cento para os contribuintes de taxas adicionais.
As regras de transferência entre cônjuges significam que investimentos e dinheiro podem ser transferidos entre cônjuges sem incorrer em cobrança de impostos.
Jason Hollands, diretor-gerente da gestora de patrimônio Evelyn Partners, explica: “Mesmo quando os impostos não podem ser completamente eliminados, transferir poupanças e investimentos para um parceiro que esteja sujeito a uma taxa de imposto mais baixa ainda pode ajudar a reduzir o imposto familiar geral”.
