Muitos de nós ainda estamos pensando nos aumentos de preços e ajustes de impostos que entraram em vigor neste mês, mas você pode querer considerá-los no próximo mês de abril.
Algumas grandes mudanças na aposentadoria, nas poupanças e nos investimentos estão por vir, e há várias coisas que você pode fazer agora e nos próximos meses para se preparar para elas.
Uma mudança que permanece na mente de muitas pessoas mais velhas – e que mantém ocupados os consultores financeiros e os planeadores patrimoniais – é a “greve fiscal sobre heranças” de Rachel Reeves sobre o dinheiro das pensões não gasto, que entrará em vigor em menos de um ano.
Isto levou muitas pessoas a tomar medidas para evitar serem atingidas por contas que, para alguns, podem atingir cinco ou seis dígitos.
Trazer fundos de pensões não utilizados para o âmbito do imposto sobre heranças significa que o que antes era visto como um imposto apenas sobre as pessoas mais ricas “é agora um problema para os trabalhadores com rendimentos médios”, disse Rachael Griffin, da empresa de investimentos Quilter.
Nicholas Nesbitt, sócio da empresa de contabilidade Forvis Mazars, disse que, para as famílias, “é hora de começar a planejar. Estamos vendo os clientes mudarem suas estratégias de planejamento, aumentarem os gastos com aposentadoria e acelerarem a doação de presentes para reduzir as contas de impostos”.
O que aconteceu?
Atualmente, as poupanças para pensões geralmente não fazem parte do patrimônio de uma pessoa para fins de imposto sobre herança (IHT). Mas a partir de abril de 2027, o restante da sua pensão de contribuição definida (também conhecida como compra em dinheiro) após a sua morte será retirado para a rede IHT. A maioria das pensões laborais e todas as pensões privadas são deste tipo.
O IHT é um imposto pago sobre os bens de uma pessoa após sua morte, se ela deixar para trás bens suficientes que excedam um determinado limite. A taxa IHT padrão é de 40%e é cobrado apenas sobre a parte da herança que está acima do limite de isenção de impostos, nomeadamente £ 325.000. (Há um subsídio adicional para moradia.)
Esta alteração significa que as poupanças de pensões “não utilizadas” podem ser tributadas como parte do património de uma pessoa se ajudarem a aumentar o valor total desses activos acima do limite do IHT. Poupanças não utilizadas são dinheiro que não foi usado para reivindicar rendimentos, por exemplo, para comprar uma anuidade.
Continuará a aplicar-se a isenção do IHT para casais casados ou parceiros civis, pelo que tudo lhes poderá ser entregue sem quaisquer faturas. Mas outros beneficiários poderão enfrentar impostos.
O que devo fazer agora?
Existem várias opções para aqueles que podem ser afetados:
Gaste mais dinheiro Para os idosos ricos que podem pagar por isso, talvez a forma mais fácil de mitigar ou reduzir potenciais contas de IHT para os seus herdeiros seja gastar agora mais do dinheiro da sua pensão – para eles próprios e/ou para os seus familiares.
Tal como muitos planeadores financeiros, Will Stevens, sócio da gestora de fortunas Killik & Co, tem observado um aumento no número de idosos que retiram as suas pensões com o objectivo de tratar as suas famílias – por exemplo, umas férias ou levar toda a gente para jantar e ver um espectáculo.
Mas as circunstâncias de cada pessoa são diferentes e é importante garantir que você tenha dinheiro suficiente para se sustentar durante os últimos anos de aposentadoria.
Compre uma anuidade Uma maneira de reduzir a quantidade de dinheiro não utilizado em seu fundo de aposentadoria é usar parte do dinheiro para comprar uma anuidade. Este é um produto que lhe proporciona um rendimento estável e garantido para o resto da vida (ou por um determinado período de tempo). Você pode gastar o dinheiro como quiser – inclusive fazendo doações regulares com os ganhos (veja abaixo).
As vendas de anuidades dispararam: 2025 foi um ano “quebrou recordes” e as anuidades agora oferecem um valor melhor do que nunca.
No entanto, você precisa considerar se deseja uma anuidade que cubra apenas você (uma anuidade vitalícia) ou uma anuidade que forneça renda para seu cônjuge, parceiro civil ou outros dependentes após sua morte (uma anuidade vitalícia conjunta).
Você também deve escolher se deseja uma anuidade nivelada, que lhe dará a mesma renda todos os anos, ou uma anuidade crescente, que lhe dará uma renda crescente a cada ano.
Esta semana, um homem de 65 anos que utilize £100.000 das suas poupanças de pensão para comprar uma anuidade básica de vida única poderia ganhar um rendimento anual de cerca de £7.800, aumentando para cerca de £8.500 e £9.700 às idades de 70 e 75 anos, respectivamente.
Dar o dinheiro acaba As novas regras desencadearam uma onda de “oferta de presentes”.
Há vários benefícios as pessoas podem usá-lo para dar presentes isentos de impostos. Por exemplo, você pode contribuir com ativos ou dinheiro de até £ 3.000 em cada ano fiscal sem aumentar o valor do seu patrimônio. Os £ 3.000 podem ser doados a uma pessoa ou divididos entre várias pessoas. E você pode transferir isenções anuais não utilizadas para o próximo ano fiscal – para que dois avós possam dar a alguém £ 6.000 cada um em um ano, diz Stevens.
O pequeno subsídio separado permite que você faça quantas doações de até £ 250 por pessoa desejar em cada ano fiscal, desde que não tenha usado outro subsídio para a mesma pessoa. Há também um subsídio para presentes isentos de impostos para pessoas casadas ou unidas civilmente.
Além disso, as regras de “exclusão de transferência potencial” permitem que você dê dinheiro ou presentes de qualquer quantia ou valor a qualquer pessoa, o que não atrairá IHT enquanto você estiver vivo por sete anos após tê-los dado.
Começar a dar presentes com uma renda estável é outra opção. Você pode dar tanto dinheiro quanto quiser, desde que venha de uma renda fixa, não de capital, e não afete o padrão de vida do doador. “Os exemplos incluem o pagamento de mensalidades escolares dos netos ou a contribuição para um Junior Isa”, diz Helen Morrissey, da plataforma de investimentos Hargreaves Lansdown. Isso não é fácil, então você pode querer pedir conselhos.
Pagar pagando empréstimos estudantis dos netos Em meio às preocupações com milhões de graduados sobrecarregados com dívidas crescentes de empréstimos estudantis, você pode querer ajudar a pagar os empréstimos de seus netos. “É uma solução para o problema de duas pessoas muito diferentes ao mesmo tempo”, disse Stevens.
É fácil pagar os empréstimos estudantis do seu filho ou neto. Você pode fazer o reembolso contra empréstimos de outras pessoas, mesmo sem fazer login na sua conta online: você só precisa do sobrenome e do número de referência do cliente.
No entanto, se você decidir fazer isso, será considerado um presente de acordo com as regras do IHT, diz Stevens: mesmo que você não dê o dinheiro diretamente, você estará pagando a dívida deles.
Faça um seguro de vida Os consultores financeiros estão a relatar um aumento nas vendas de um tipo de seguro de vida que pode ser usado para pagar potenciais contas de IHT e, assim, evitar a necessidade de vender a casa da família ou outros activos para cumprir obrigações.
O seguro de vida garante um pagamento aos seus beneficiários após a sua morte, sempre que isso acontecer, desde que você continue pagando os prêmios, diz Kevin Carr, diretor da plataforma Protection Review.
Existem diferentes tipos de apólices e podem ser caras, mas Stevens diz que a apólice deve ser algo que você sabe que pode continuar a pagar à medida que envelhece. “Se você perder um pagamento no futuro, poderá perder sua cobertura e, se (isso acontecer), perderá todo o dinheiro que pagou até agora”, disse ele.
