Famílias enlutadas podem estar entregando milhares de libras a mais imposto sobre herançaexagerando o valor dos bens pessoais dos entes queridos falecidos.
Mais de quatro em cada cinco pessoas acharam que o valor dos itens de uso diário era muito alto em testes conduzidos pela Swift Values, uma avaliadora de inventários e bens móveis.
Se este padrão for seguido por pessoas que avaliam os bens dos seus entes queridos durante o inventário, isso provavelmente significa que podem estar a dar uma parte maior dos bens ao fisco do que o solicitado.
Com o imposto sobre herança cobrado 40 por cento acima do limite de isenção de impostos, exagerar o valor do patrimônio em £ 5.000 resultaria em custos adicionais de £ 2.000. Este valor pode ser alcançado adivinhando que itens como carros, pinturas, joias ou móveis valem muito dinheiro.
O avaliador testou 1.000 pessoas e descobriu que 81% disseram que itens como sofás, anéis e máquinas de lavar valiam mais do que realmente valem.
Mesmo aqueles que já foram executores não são melhores em avaliar itens do que aqueles que não têm experiência com inventário, disse Swift Values.
Quanto custa um anel de diamante? Não tanto quanto a maioria das pessoas pensa, um teste mostra
O imposto sobre herança é cobrado do patrimônio além do subsídio individual isento de impostos de £ 325.000, conhecido como faixa de taxa nula. Aqueles que deixam a sua casa para descendentes diretos podem obter um subsídio isento de impostos de £ 175.000, além disso.
Os cônjuges podem partilhar os seus benefícios, o que significa que um casal pode deixar um máximo de £ 1 milhão sem IHT.
As famílias também podem doar dinheiro e objetos de valor durante a vida para reduzir seu patrimônio, o que significa uma conta de imposto de morte mais baixa para entes queridos enlutados, mas você deve sobreviver por sete anos após a doação para ficar completamente livre de IHT.
Para preparar uma lei de imposto sobre herança, o executor precisa avaliar um patrimônio e preencher uma série de formulários complicados. Isso inclui listar ativos como propriedades, mas também móveis, carros e pertences pessoais.
O valor do item deve basear-se no valor de mercado aberto na data da morte – o preço de venda do item, não o preço de compra.
Mas a maioria das pessoas pensa que deveria usar o valor do seguro, ou mesmo o preço de compra, para ser mais “preciso” para o fisco.
Com uma alíquota de imposto de 40%, até mesmo a superestimação de itens valiosos pode ocorrer rapidamente.
Por exemplo, se o subsídio gratuito de IHT acabar e os activos restantes forem sobrevalorizados em apenas £10.000, a família entregará £4.000 adicionais ao fisco.
Mark Littler, fundador da Swift Values, disse: “Muitas famílias estão dando dinheiro ao fisco sem saber. Vemos isso repetidas vezes – muitas famílias tentam ser honestas, mas acabam pagando mais porque usam valores de reposição ou de seguro e não valores de inventário.
‘Isso é completamente compreensível – ninguém ensina como fazer isso – mas significa que milhares de libras que seriam destinadas a entes queridos acabam indo para o HMRC.’
Como parte do teste, os participantes foram convidados a avaliar um sofá de dois lugares da John Lewis. Embora tenha sido comprado novo por £ 976,65, foi vendido em segunda mão por apenas £ 100 em leilão, que é o seu valor de mercado. Apenas 7,6 por cento das pessoas avaliaram-no corretamente, afirmando que o valor do inventário estava entre £ 0 e £ 150. A resposta mais comum está entre £ 251 e £ 500.
Em outro exemplo, pediu-se às pessoas que avaliassem um anel de diamante solitário de 0,7 quilates. Foi comprado por £ 6.250, mas seu valor de inventário foi de £ 1.250. Apenas 9,6 por cento das pessoas avaliaram corretamente. A resposta mais comum está entre £ 5.501 e £ 6.500.
A família enlutada terá de pagar um imposto de £ 2.600 sobre os £ 6.500 se estiver incluído no imposto sobre herança. No entanto, com o valor de inventário correto, apenas £ 500 seriam entregues.
No exemplo mais extremo, os testados sobrestimaram as longas horas de trabalho da Geórgia. O valor do inventário foi de £ 320, que foi estimado corretamente apenas por 5,2 por cento.
No entanto, cerca de 41,8 por cento acreditavam que valia mais de £ 3.000. Isso significa que uma família pode ter que pagar um imposto de £ 1.200. No entanto, pelo valor real, apenas £ 128 são devidos.
Outros itens se mostraram mais previsíveis. Uma máquina de lavar roupa Bosch comprada em 2012 tinha um valor de inventário de apenas £40, ao qual 43,4% das pessoas responderam corretamente.
